Банкротство ООО с долгами: порядок, последствия, законы

Кратко о банкротстве ООО

Банкротство юрлица представляет собой неспособность организации отвечать по своим обязательствам перед кредиторами, налоговыми органами, сотрудниками и другими контрагентами. Даже если есть все признаки финансовой несостоятельности, официально статус банкрота предоставляется только по решению суда.

Для начала процесса в суд, расположенный по месту регистрации ООО, направляется заявление с необходимыми документами.
Процедура банкротства юридического лица может привести компанию к следующим результатам:

  • к финансовому оздоровлению организации, которое выполняется после окончания процедуры наблюдения;
  • к ликвидации предприятия.

Ликвидация ООО может быть выполнена добровольно — решением собственников, принудительно – по решению суда или другого органа, или с помощью процедуры банкротства.

к содержанию ↑

Нормативная база

Главным нормативным документом, регламентирующим процедуру банкротства юрлиц, является Закон РФ № 127 «О несостоятельности». В этом документе указаны ключевые признаки, свидетельствующие о несостоятельности предприятия, и стадии производства.

Условия наступления ответственности собственников и руководителей организации, размер уставного фонда и способ ликвидации ООО регулируются ФЗ № 14 «Об ООО».
Некоторые положения относительно несостоятельности компании можно также найти в ГК РФ.

к содержанию ↑

Причины возникновения

На финансовое положение и увеличение задолженности предприятия могут повлиять как внешний факторы, так и внутренние.
К внешним факторам относятся: политический кризис, экономическая ситуация в стране или демографические показатели.
К внутренним факторам, которые могут стать причиной неплатёжеспособности компании, относятся:

  • неэффективность коммерческих операций;
  • нехватка инвестиций;
  • использование непригодного и устаревшего оборудования в производстве;
  • неэффективное управление трудовым ресурсом компании;
  • слабая бизнес-стратегия предприятия;
  • ошибочные решения при использовании кредитных и прочих средств.

В результате вышеперечисленных факторов компания прекращает выполнять свои обязательства перед другими лицами и структурами и становится несостоятельной.

к содержанию ↑

Особенности

Остановить процесс банкротства компании можно только в случае погашения её задолженности. При частичной выплате задолженностей банкротство может быть приостановлено только, если сумма непогашенных обязательств составит меньше 300 тыс. рублей.
Существуют следующие варианты выхода из состояния банкротства:

  • проведение реорганизации компании и финансовое оздоровление;
  • реализация имущества юрлица и уплата задолженности;
  • до возникновения долга следует выполнять постоянный мониторинг кредитных средств предприятия.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Если компания уже оказалась в сложной финансовой ситуации и имеет все признаки несостоятельности, следует учитывать следующие особенности этой процедуры:
  • судебный процесс о несостоятельности может начаться только после направления ходатайства в арбитражный суд;
  • направить обращение в суд имеют право: должник, кредиторы, уполномоченный орган;
  • руководители предприятия могут отправлять ходатайство в судебную инстанцию сразу после выявление всех признаков несостоятельности;
  • инициатор процесса может указать в своём обращении реквизиты временного управляющего, который будет руководить предприятием в период рассмотрения дела.

При соблюдении всех законодательных норм, сроков и очерёдности процедура банкротства ООО пройдёт без непредвиденных ситуации и без задержек.
Если инициировать производство при выявлении первых признаков несостоятельности, у предприятия появиться возможность избежать финансовой катастрофы.

к содержанию ↑

Долги по налогам

Когда у фирмы образуются непогашенные обязательства перед налоговой службой, направить обращение в суд о начале процесса несостоятельности ООО с долгами по налогам, может заинтересованная сторона. Налоговый орган в своём заявлении включает в сумму задолженности не только налоговые платежи компании, но также начисленные штрафные санкции и пеню.

Инициировать этот процесс также могут таможенные органы по просроченным таможенным выплатам.

к содержанию ↑

По кредитам

Ведение предпринимательской деятельности связано с постоянным инвестированием и развитием предприятия. Для этих целей практически все компании оформляют кредиты, которые впоследствии необходимо погашать по согласованной сторонами схеме.

При задержке платежей по кредитам более чем на 3 месяца инициировать процедуру банкротства ООО может заимодатель — конкурсный кредитор.

По зарплате

Как правило, трудовой коллектив тоже страдает от финансовой несостоятельности компании. В случае просрочки выплат по зарплате и другим обязательным платежам сотрудникам предприятия, они также могут призвать руководство компании к выполнению обязательств и обратиться в трудовую инспекцию.

После подобной инициативы работников процесс банкротства ООО может быть запущен. Если предприятие не погасит свои обязательства перед трудовым коллективом, оно будет признано банкротом.
к содержанию ↑

Другие задолженности

Многие предприятия, осуществляя коммерческую деятельность, оформляют отсрочку или рассрочку по выплатам контрагентам. Если компания перестаёт выполнять свои обязательства по договору и не выплачивает контрагенту положенные суммы, он имеет право направить заявление в арбитражный суд и указать свои финансовые требования к должнику.

Ходатайство о банкротстве подаётся только после вступления в силу судебного решения о наличии задолженности перед контрагентом.

к содержанию ↑

Продажа доли в ООО

Реализация доли предприятия в случае банкротства может осуществляться в обычном порядке. Управляющий орган не уполномочен препятствовать выходу учредителей из состава компании.

Некоторые собственники пытаются продать свою долю с целью уклонения от обязательств. Однако, эта операция не влияет на снятие учредителей обязательств, так как при рассмотрении дела оцениваются действия руководителей, которые были собственниками компании на момент формирования задолженности.

к содержанию ↑

Сколько это стоит

В стоимость процедуры банкротства входят следующие статьи расходов:

  • суммы вознаграждений управляющему;
  • выплаты консультантам и специалистам, участвующим в проверке и подготовке документов;
  • оплата услуг нотариуса;
  • госпошлина, которая производится перед отправлением ходатайства;
  • прочие расходы.

На окончательную стоимость также влияют следующие факторы:

  • выбранный метод ликвидации ООО;
  • балансовая стоимость имущества предприятия на момент рассмотрения дела;
  • сумма долга;
  • объёмы работ, необходимых для закрытия ООО.

Таким образом, стоимость и сроки банкротства невозможно сразу рассчитать, они определяются индивидуально по разным показателям и могут меняться в зависимости от обстоятельств. Однако, можно с точностью утверждать, что банкротство ООО – это дорогая процедура, которая может составлять от 30 тыс. рублей ежемесячно.

Расходы возлагаются на инициатора процесса и перечисляются на депозит судебной организации, где хранятся до завершения производства.

к содержанию ↑

Ответственность

Некоторые ошибочно считают, что при банкротстве ООО все финансовые трудности решаются за счёт активов предприятия, но это ошибочное мнение. Руководство и учредители ООО при определённых обстоятельствах могут быть привлечены к субсидиарной ответственности.

Обязательство может наступить, если директор или собственник компании намеренно принимал решения и давал указания, выполнение которых привело фирму к банкротству.
Субсидиарная ответственность учредителей ООО может назначаться по ходатайству управляющего либо кредиторов после предоставления ими обоснований и доказательств.

А также заинтересованная сторона должна указать на наличие связи между поведением руководства ООО и формированием задолженности.

Под субсидиарку в первую очередь попадает гендиректор, а не собственник. Точнее контролирующее должника лицо . Если директор не номинальный, а реально сам управляет бизнесом, то собственник может ответить только по долгам по налогам при ликвидации.

Руководители обанкротившейся фирмы могут быть привлечены к административному наказанию в следующих ситуациях:

  • со стороны руководства не было предпринято никаких мер по предотвращению банкротства;
  • некоторое имущество компании было скрыто, повреждено или уничтожено с целью снижения суммы убытков;
  • должник не направил своевременно в суд заявку о несостоятельности;
  • в заявлении указаны ложные факты.

Кроме административной ответственности собственника и директора фирмы, могут привлечь к уголовной, если:

  • банкротство является необоснованным;
  • при сокрытии несостоятельности ООО;
  • руководство преднамеренно объявляет компанию банкротом и противостоит возмещению убытков.

Таким образом, проведение банкротства ООО может привести к разным последствиям. В одном случае, компания будет ликвидирована, а все её долги по возможности будут погашены. В другом случае, процедура может завершиться финансовым оздоровлением предприятия и реорганизацией его деятельности.

Процедура банкротства ООО с долгами в 2017 году претерпела ряд довольно важных изменений. Поэтому ознакомиться с пошаговой инструкцией тем, кто может столкнуться с необходимостью закрывать свое предприятие, просто необходимо.

ООО признается неспособным выполнить требования своих контрагентов и кредиторов в том случае, если оно не имеет возможности вернуть взятые средства уже больше 3 месяцев.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Причем начать процедуру закрытия организации посредством банкротства могут определенные лица. Все совершаемые действия при этом строго регулируются Федеральным законом №127-ФЗ от 26 октября 2002 года с последними изменениями.
к содержанию ↑

Условия банкротства

Некоторые лица сами хотят обанкротить себя, дабы не выполнять обязательства перед кредиторами. Но тут не все так просто. Сама процедура производится через Арбитражный суд. Причем для возбуждения дела мало простого заявления. Нужно будет, чтобы были выполнены еще и следующие условия:

  1. организация не может вернуть долги уже на протяжении 3 месяцев как минимум.

Написать заявление может представитель компании, один из его кредиторов или же уполномоченный орган.

Очень часто процедура банкротства – единственно возможный вариант разрешения прений. Это особенно актуально, если размер задолженности очень велик.

После признания ООО банкротом с него списываются все долги. Организация уже не должна выплачивать что-либо своим кредиторам.

Нередки ситуации, когда фактически часть долга осталась непокрытой, но взыскать ее у контрагента уже нет возможности.

к содержанию ↑

Последовательность действий

Сама процедура начинается не с подачи заявления в суд, а со сбора необходимой информации. Все данные при этом указываются в документе. Перечень обязательных сведений зависит от того, кто является инициатором судебного разбирательства. Если им становится сама организация, то она обязательно прописывает следующую информацию:

  • название судебного органа, в который подается заявление;
  • размер задолженности перед всеми своими кредиторами;
  • обоснование появления долгов;
  • задолженность по различным видам обязательных платежей;
  • суммы задолженностей, возникших из-за причинения вреда третьим лицам, и объяснения по каждой ситуации;
  • сведения об имеющихся судебных разбирательствах в сторону компании;
  • информация об имуществе общества;
  • реквизиты компании.

Вся подтверждающая документация крепится к заявлению, пакет бумаг передается в Арбитражный суд.

Если же заявителем выступает кредитор, то список сведений оказывается несколько другим:

  • название суда;
  • собственные реквизиты и реквизиты должника;
  • сумма заявляемых требований (учитывается не только основной долг, но и проценты, штрафы, пени);
  • основание и доказательства претензий;
  • сведения о сроках, в которые должны были быть выполнены обязательства;
  • информация об иных решениях суда относительно сложившейся ситуации;
  • сведения о желаемом управляющем, реквизиты этого лица.

Предъявленная информация рассматривается, после чего проводят первое судебное заседание, в ходе которого определяют, кто станет конкурсным управляющим. Этот человек будет осуществлять надзор и наблюдение за организацией-должником.

Конкурсный управляющий необходим для того, чтобы организация не добилась фиктивного банкротства.

Срок самой процедуры может достигать 7 месяцев. Принятые управляющим решения могут быть оспорены в ходе собрания кредиторов организации.

Конкурсный управляющий наделяется серьезными полномочиями. Так, только с его позволения могут производиться всевозможные имущественные и денежные операции. Причем каждый раз нужно получать от уполномоченного лица письменное разрешение.

После назначения управляющий составляет список имущества предприятия. После чего его реализуют для удовлетворения требований кредиторов. Существует законодательно установленная очередность удовлетворения заявленных требований. Выглядит она следующим образом:

  1. текущие платежи (идут вне очереди);
  2. обязательства, в связи с которыми и было инициировано банкротство;
  3. выплаты социального характера;
  4. обязательные платежи;
  5. иные задолженности.
Нередко имеющегося имущества не хватает для погашения всех долгов. Иногда его и нет изначально. В этом случае все требования считаются погашенными.

В ходе изучения ситуации в компании управляющий может прийти к выводу, что предприятие способно приносить прибыль. Тогда принимается решение по финансовому оздоровлению организации.

В результате проводимых мер увеличивается эффективность, определяются скрытые резервы. Иногда, например, закрывают некоторые цеха, которые считаются убыточными, увольняют часть сотрудников.

Но санация не может длиться больше 2 лет.

После банкротства организация ликвидируется. Для многих предприятий это, пожалуй, единственный выход, чтобы отдать своим кредиторам хотя бы часть имеющейся задолженности, избавившись от необходимости погашать оставшуюся сумму, причем это вполне законно.

Иногда ситуация складывается таким образом, что заявление подается слишком поздно, а убытки у кредиторов возникли вследствие того, что руководство повело себя неверно. Если это будет доказано в судебном порядке, то должностные лица общества будут нести индивидуальную ответственность.

Если само руководство будет несогласно с выдвинутыми обвинениями, то ему придется предоставить в суд соответствующие доказательства. Но и тут нужно не забывать, что вся информация о совершаемых сделках хранится в налоговой инспекции. Поэтому провести проверку заявленных фактов не составит труда.

В случае возникновения судебного дела относительно несостоятельности предприятия, сотрудники налоговой службы еще более тщательно проверяют все документы. Это позволяет им выявить так называемые фирмы-однодневки, целью которых является получение прибыли за счет обманутых кредиторов.

В случае наличия доказательств речь будет идти не только о финансовой и административной, но и об уголовной ответственности.

к содержанию ↑

Увольнение сотрудников: как поступить законно?

Почти всегда на предприятии есть сотрудники. И в связи с банкротством и последующей ликвидацией их приходится увольнять. Причем предупредить о предстоящем закрытии нужно заблаговременно. Порядок действий зависит от условий работы:
  1. для тех, кто работает по трудовому договору, увольнение происходит не раньше 2 месяцев с момента уведомления;
  2. сотрудники, с которыми договор заключен меньше чем на 2 месяца, должны быть поставлены в известность за 3 дня;
  3. сезонных работников нужно известить о закрытии предприятия и увольнении хотя бы за неделю.

Уведомление составляется на бумаге, устная форма недопустима. Отсчет срока начинается уже со следующего дня после ознакомления.

Нужно будет поставить в известность не только своих работников, но и местную службу занятости. Ответственное лицо (чаще всего им является руководитель) должно передать информацию обо всех увольняемых сотрудниках (размер заработной оплаты, условия труда, уровень квалификации и наименование занимаемых должностей).

При ликвидации увольняют всех работников. При этом основанием для расторжения договора является процедура банкротства. Все происходит в одностороннем порядке. Но если сотрудники пожелают, они могут уволиться раньше установленного срока.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Увольнение сопровождается выплатой компенсаций. После принятия решения о ликвидации выпускается приказ об увольнении. Все работники должны расписаться в нем. После чего информация об увольнении заносится в трудовую книжку.
к содержанию ↑

Последние нововведения

Буквально в прошлом году появился ряд изменений, серьезно отразившихся на процедуре банкротства ООО. Вот наиболее существенные нововведения:

  • Подачу заявления о начале судебного дела по банкротству может осуществить руководитель предприятия, но не участники.
  • Информация о закрытии организации может быть опубликована только после того, как об этом будет уведомлена налоговая служба. Само же уведомление отправляется не раньше, чем через 2 месяца после налоговой проверки, обращения в суд кредиторов или вступления в законную силу принятого решения.

Учтя все нюансы, процедура банкротства будет проведена в полном соответствии с российским законодательством.

Юристы позаботятся о том, чтобы вам не пришлось проходить через трудности в одиночку — мы обеспечим поддержку и защиту своим клиентам на всех этапах процедуры.

Заведомо позаботившись о помощи профессиональных правоведов, вы автоматически повышаете свои шансы на победу в разбирательстве по банкротству. Свыше 85% дел с участием адвоката заканчиваются успехом, в то время как без соответствующей поддержки способны закрыть свою компанию с долгами только 10%.

Большое значение в исходе процесса будет иметь размер долга и правовая подкованность юристов кредитора. Банкротство физических лиц можно провести с большей вероятностью по упрощенной системе, в то время как с ООО все намного сложнее и юристы компаний могут не справиться с реальным разбирательством.

к содержанию ↑

Наши юристы помогут:

  • Провести исследование с целью выявления неправомерных действий со стороны кредитора;
  • Заявить о банкротстве и ликвидировать бизнес через процедуру банкротства;;
  • Минимизировать риски выездной налоговой проверки, уголовной и субсидарной ответственности;
  • Обезопасить ваше имущество и активы;
  • Защитить свои права в суде;
  • Пройти упрощенную процедуру банкротства;
  • Проанализировать риски, связанные с процедурой банкротства как для основателей компании, так и для бизнеса;
  • Организовать переговоры с целью досудебного урегулирования вопроса.

Довольно часто наши клиенты оказываются обманутыми еще на этапе получения займа или кредита — договора кредиторов предусматривают отдельные пункты, которые затем используются против клиентов-должников в суде. Участие юристов в делах ООО — необходимость для нормальной жизнедеятельности компании.

к содержанию ↑

Стоимость услуг

Наименование услуги Стоимость
Устная консультация БЕСПЛАТНО
Смена генерального директора от 40 000 руб
Добровольная ликвидация от 40 000 руб
Банкротство от 250 000 руб
Услуги ликвидатора от 40 000 руб

После подачи заявления и его принятия в суде нас ожидают:

  • Процедура наблюдения, в течении которой суд будет отслеживать все финансовые операции компании и совладельцев на предмет наличия средств в достаточном для погашения объеме. Может продолжаться до 6 месяцев. В этот период должник обязан провести собрание кредиторов и уведомить всех партнеров о процедуре банкротства;
  • Арбитражный управляющий на срок до полутора лет. Может быть назначен арбитражным судом по требованию кредиторов с целью улучшения положения должника и его реабилитации на рынке;
  • Финансовое оздоровление, которое продолжается до 2-х лет и призвано предоставить должнику возможность к реабилитации. Арбитражный суд на основании всех показателей компании формирует график выплаты по долгам. В это время штрафы и пени не начисляются;
  • Конкурсное производство в течении полугода, в котором долг покрывается за счет продажи имущества и оборудования компании.

Целью юриста не в последнюю очередь будет заключение мирного договора, который может быть оглашен компанией-должником и кредитором на любом этапе производства.

к содержанию ↑

Последствия и риски

Банкротство — это не самый простой судебный процесс, поскольку в случае выявления судом неправомерности действий директора или управляющего, тот может быть притянут к ответственности по статьям УК.

При полном удовлетворении задолженности, должник может освободиться от субсидиарной ответственности и потери личного имущества. Субсидиарный иск кредитор может подать даже в процессе разбирательства по банкротству, особенно если ООО совершала сделки, которые вредят ему согласно п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53.

К ответственности могут привлечь и за преднамеренное банкротство с целью освобождения от долгов и сокрытия активов.

Общество с ограниченной ответственностью относится к юридическим лицам, поэтому его деятельность регламентируется общими законами для юрлиц. В случае несостоятельности компании выполнять взятые денежные обязательства перед кредиторами, наступает банкротство ООО.

Данная процедура рассматривается как наиболее эффективный способ прекращения деятельности юридического лица, но прежде чем обращаться в суд, необходимо изучить все тонкости дела.

к содержанию ↑

В каких случаях ООО могут признать банкротом

Для того чтобы процедура банкротства ООО была начата судебной инстанцией после подачи соответствующего заявления, необходимо выполнение двух требований:
  • Суммарная задолженность компании составляет более 1 миллиона рублей (активы общества в счет не берутся).
  • Долговые обязательства не выполняются обществом на протяжении 90 дней.

Важно заметить, что сумма долга ООО считается общая, а не перед одним кредитором. Обращаясь в суд с заявлением о банкротстве, необходимо судебное подтверждение имеющейся задолженности – без него ликвидация ООО не будет начата.

Если же инициатором выступает кредитор, перед которым компания не выполняет долговых обязательств, то сумма задолженности должна превышать 100 тысяч рублей. К числу кредиторов могут относиться партнеры общества, работники, государственные организации и другие учреждения и лица, перед которыми компания имеет задолженность.

к содержанию ↑

Возможные нарушения законодательства

В некоторых случаях может наблюдаться ситуация, когда ООО с долгами по кредитам, налогам или перед физическими лицами, не имеет имущества, которое может быть продано в счет погашения задолженности. Арбитражный управляющий расследует такие дела на предмет преднамеренного банкротства, что грозит учредителям или управляющим уголовной ответственностью.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Конечно же, не всегда получается доказать неправомерную деятельность при совершении сделок по отчуждению имущества компании, однако рисковать в данном случае не стоит – ответственность перед законом серьезная.
к содержанию ↑

В чем положительные стороны банкротства

Положительные моменты официального банкротства очевидны:

  • ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством;
  • активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
  • учредители и руководство компании не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной).

Ввиду того, что полное прохождение процедуры весьма растянуто во времени – от подачи заявления до вынесения судебного вердикта может пройти до 1,5-2 лет – к необходимости признания банкротства нужно подходить здраво.

Важно: сопровождение процедуры банкротства требует привлечения независимого управляющего, которому необходимо выплачивать вознаграждение на протяжении всего периода признания несостоятельности.
к содержанию ↑

Кто может претендовать на признание банкротом?

Финансовая и деловая несостоятельность фирмы, признанная в судебном порядке – достаточно безопасный способ избавиться от организации, находящейся в стадии агонии. ООО, претендующее на получение статуса банкрота, должно отвечать следующим критериям:

  • сумма всех долгов по бухгалтерской отчетности составляет 300 тысяч рублей и более;
  • просрочка по обязательным выплатам длится больше трех месяцев;
  • у фирмы нет потенциала, чтобы расплатиться по имеющимся задолженностям.

Наличие трех составляющих, дающих право на признание ООО банкротом, не означает, что всем организациям, имеющим долги, следует прибегать к получению статуса банкрота. Актуально прохождение процедуры для компаний, имеющим не только высокий уровень задолженности, но и значительную финансово-хозяйственную активность с крупными денежными оборотами.

Формальные признаки банкротства, оговоренные в Гражданском кодексе и ФЗ-127 «О банкротстве (несостоятельности)», в большинстве случаев выступают «верхушкой айсберга», скрывая упущения и огрехи в организации и управлении ООО.
к содержанию ↑

Предпосылки несостоятельности ООО

Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:

  • снижение величины оборотных активов;
  • рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
  • несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
  • отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
  • непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.
Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.

Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:

  • «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
  • перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
  • повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
  • уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).

Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.

к содержанию ↑

Наблюдение

ООО продолжает функционировать в штатном режиме, однако его деятельность контролируется арбитражным управляющим. Руководство компании лишается права без согласия управляющего на заключение сделок по купле-продаже активов, получения займов.

Кроме того, дивиденды участникам на стадии наблюдения не выплачиваются, и прибыль не распределяется. На этом этапе формируется перечень кредиторов и проводится их первое собрание с определением реестра требований к будущему банкроту.

Основная задача управляющего на стадии наблюдения – удостовериться, что все признаки несостоятельности ООО соответствуют действительности, и компания не намерена прибегнуть к фиктивному банкротству.

Первая стадия длится до 7 месяцев, после чего арбитражный управляющий представляет суду свое аргументированное решение по поводу целесообразности продолжения процедуры. Выводы управляющего основываются на детальном изучении финансового потенциала ООО, и содержат рекомендации по переходу к одному из следующих этапов процедуры.

Следует знать: на любой стадии банкротства допускается заключение мирового соглашения с кредиторами. Для этого составляется оптимальный график уплаты долгов, который устроит и должника, и его партнеров. Соглашение о мирном урегулировании утверждается Арбитражным судом.

к содержанию ↑

Необходимость финансовой санации ООО

Финансовая санация применяется, когда есть перспектива восстановления нормального функционирования компании. В соответствии с планом оздоровления ООО должно расплачиваться по долгам пропорциональными долями.

Для обеспечения погашения применяется период льготного налогообложения или финансовые займы от третьих лиц (в том числе от кредиторов). Длительность санационного этапа составляет до 24 месяцев.

За это время ООО должно восстановить свою финансовую благонадежность и урегулировать дальнейшую деятельность.

к содержанию ↑

Применение внешнего управления

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Внешнее управление нацелено на проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности фирмы. Руководители ООО при внешнем управлении лишаются полномочий, а на требования кредиторов накладывается мораторий.

Средства, которые должны были пойти на уплату долгов, перераспределяются на осуществление действий, способствующих экономической стабилизации должника.

к содержанию ↑

Банкротство по упрощенной схеме

Около 50% дел, связанных с банкротством ООО, рассматриваются в упрощенном порядке. В отличие, от общей схемы, где ликвидация фирмы – заверщающий этап, при «облегченном» банкротстве процедура начинается с принятия решения о ликвидации.

Как только учредители ООО договорятся между собой о добровольной ликвидации фирмы путем банкротства, они составляют соответствующее решение. Наряду с этим, необходимо установить фигуранта, который будет сопровождать всю процедуру – арбитражного/конкурсного управляющего.

Заявление в Арбитраж подается с приложением установленного регламентом пакета документов, среди которых, помимо учредительной документации, обязательно наличие бухгалтерского баланса и заверенных руководителем первичных документов (актов-сверок, платежных поручений, бухгалтерских справок).

Надо знать: инициировать банкротство по упрощенному варианту может сам должник либо государственные структуры (в т.ч. банки). Если заявителем выступает контролирующая или банковская организация, то она берет на себя финансирование процедуры банкротства.

Если суд вынесет вердикт о признании ООО несостоятельным (банкротом), то, минуя промежуточные этапы, назначенный управляющий проводит процедуру конкурсного производства. За 6-9 месяцев создается имущественная масса, подлежащая реализации с торгов, и удовлетворяются требования кредиторов.

к содержанию ↑

Несостоятельность организации с долгами

Арбитражный управляющий – обязательный участник процедуры банкротства ООО – проверит фирму и действия руководителя на признаки фиктивного или преднамеренного подведения к такому финансовому положению. Если долги фирмы не случайны, а учредитель скрывает от суда подробности или совершает странные, невыгодные сделки до дела о банкротстве, арбитражный управляющий может заподозрить нарушение закона.

Если доказательства будут неоспоримы, это повлечет административную или даже уголовную ответственность.

к содержанию ↑

Этапы оказания услуги по банкротству юр лица с долгами

Услуга по банкротству юр. лица включает в себя три основных этапа:

  1. Подготовительный;
  2. Юридическое обслуживание;
  3. Работа конкурсного управляющего.

На подготовительном этапе необходимо подготовить бухгалтерию для проведения финансового анализа арбитражным управляющим, определиться со сделками и имуществом, по которым могут быть риск оспаривания, или нецелесообразной реализации, а также провести инвентаризацию для оценки текущей ситуации. В комплексное обслуживание входит подготовка документов для арбитражного суда, представительство в суде от должника, написание необходимых ходатайств и заявлений.

Работа конкурсного управляющего после признания юридического лица банкротом и введения конкурсного производства является основной. В данную работу входит поиск и реализация имущества, оспаривание сделок должника, ведение реестра кредиторов, создание конкурсной массы, проведение финансового анализа и проверки признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, проведение собрания кредиторов и др.

Стоит подробнее поговорить про каждый этап процедуры банкротства ООО, чтобы дать более четкое представление о том, что вам предстоит, если у вас ООО с долгами.

1. Подготовка и подача заявления в суд.

Если владелец или руководитель организации самостоятельно инициирует процедуру, чтобы избавиться от долгов, следует:

  • Составить и подать заявление в Арбитражный суд;
  • Подготовить все доказательства того, что погашение задолженности невозможно;
  • Передать дела фирмы на управление специалисту, которого назначит суд.

Несколько иначе ситуация обстоит, если на банкротстве ООО настаивает не сам должник, а кредиторы. Процедуру в таком случае начинают тем же путем – с подачи заявления в суд с требованием признать ООО банкротом с последующим взысканием средств.

После рассмотрения заявления Арбитражный суд предоставляет управляющего для проведения процедуры банкротства ООО. После контрагентам останется лишь получить и передать приставам исполнительный лист.

Этот этап процедуры может занять около шести месяцев. В рамках него производится полная проверка финансового состояния организации, подсчитывается общая задолженность, идет подготовка необходимых документов. В результате этап завершается первым собранием кредиторов.

Самый длительный этап в банкротстве ООО, который может занять полтора года. Он создан для того, чтобы внешний управляющий принял все возможные меры для оптимизации расходов предприятия. Цель – вывести организацию из состояния убыточной. Внешнее управление в большинстве случаев является инициативой кредиторов.

4. Финансовое оздоровление.

Максимальный срок, предусмотренный законом, два года. Если владелец или руководитель предприятия не хотят его ликвидировать, в рамках этого этапа можно реструктуризировать долги ООО. При банкротстве ООО это происходит через суд, который утверждает объемы и сроки выплат в пользу кредиторов.

5. Конкурсное производство в деле о банкротстве.

Длится полгода, но можно взять еще полгода. В рамках этого этапа при банкротстве производится реализация имущества ООО. Ответственным за этот процесс выступает арбитражный управляющий. Имущество распродается на специальных торгах.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Независимо от количества этапов, в которые проходит процедура банкротства ООО, она может быть прервана, если стороны заключают мировое соглашение.

При банкротстве ООО по инициативе учредителей возможна упрощенная форма процедуры. В ней все начинается с составления ликвидационного баланса. Затем подается заявление в

Арбитражный суд для списания долгов. Процедурой все так же руководит арбитражный управляющий. После проведения исследования оснований для ответственности руководства долги списывают, а фирму ликвидируют.
к содержанию ↑

Сомнительные механизмы ликвидации ЮЛ с долгами

Выбирая мнимую простоту и дешевизну, предприниматели, не владея достаточной информацией о юридических нюансах и возможных последствиях, могут:

— осуществить продажу доли в уставном капитале другому собственнику. В большинстве случаев продажа осуществляется не обремененному постоянным местом жительства лицу;

— назначить нового руководителя (также без места жительства);

— реорганизовать ЮЛ (например, путем слияния с другим предприятием), поменяв юридический адрес и, как следствие, контролирующий налоговый орган.

Таким путем в ЕГРЮЛ изменяются сведения о собственнике компании и ее руководителе (директоре), меняются сведения про юридический адрес компании.

— если реорганизация будет признана незаконной бывшее руководство (участники, акционеры) могут также быть привлечены к уголовной ответственности по ст.ст.173.1, 173.2 УК РФ;

— за несвоевременную подачу заявления о банкротстве ЮЛ, при наличии признаков такового и за другие действия, если вследствие этого причинен ущерб, возможно также привлечение к субсидиарной ответственности руководства, членов управленческих органов, учредителей (участников) и других субъектов (ст.10 Закона № 127-ФЗ).

Наши специалисты рекомендуют оценить все возможные риски таких вариантов разрешения кризиса на предприятии, прежде чем выбрать один из них, как способ ликвидации ЮЛ с долгами.
к содержанию ↑

Банкротство VS ликвидация компании с долгами

Исключая казенные предприятия и учреждения, политпартии и организации религиозного характера, юрлица могут ликвидироваться через процедуру несостоятельности (ст.ст.61, 65 ГК РФ).

Среди плюсов ликвидации предприятия через банкротство можно назвать следующие:

— ликвидация ЮЛ и списание долгов, в т.ч. и перед бюджетом;

— минимизация рисков привлечения к любым видам ответственности руководства и учредителей (участников, членов органов управления) в связи с этим;

— возможность использования процедуры по упрощенному сценарию и, как следствие, уменьшение ее затратности.

Законом дается возможность ликвидировать юрлицо двумя способами: путем банкротства компании, уже находящейся в процессе ликвидации (Гл.11 § 1 Закона о банкротстве) и путем банкротства в случае отсутствия руководителя юрлица (или в случае отсутствия сведений о его фактическом месте нахождения) (§ 2 той же главы).

Учитывая риски, рассмотренные нами выше (о возможной ответственности бывших руководителей ЮЛ), принимая во внимание правильно расставленные приоритеты (ускорение процедуры, сведение к нулю риска ответственности, списание долгов и полная ликвидация ЮЛ, уменьшение стоимости процедуры, нецелесообразность «реанимации» бизнеса) оптимальным вариантом, который советуют выбрать специалисты Legal Support, будет упрощенное банкротство должника, уже находящегося в процессе ликвидации.

Итак, об упрощенном банкротстве шаг за шагом:

  • Особо не затягивая, обращаемся к грамотным юристам-практикам, осуществляющим комплексное сопровождение данной процедуры (Legal Support);
  • Начинаем процедуру добровольной ликвидации ЮЛ, со всеми вытекающими обязанностями и последствиями, предусмотренными законом (организационные моменты и аналитику мы берем на себя);
  • Если недостаточность активов для погашения всех долгов обнаруживается до формирования комиссии по ликвидации (назначения ликвидатора) оформляем заявление в арбитраж о несостоятельности в порядке п.3 ст.224 Закона № 127-ФЗ;
  • Если на стадии формирования промежуточного ликвидационного баланса (в процессе инвентаризации либо при оценке финансовых и имущественных возможностей) констатируем наличие признаков несостоятельности – составляем заявление от имени ликвидатора (ликвидационной комиссии) в порядке п.2 ст.224 Закона № 127-ФЗ (исполнение этого и предыдущего пункта гарантируют законность процедуры и сведут к нулю вероятность привлечения к ответственности круга лиц, о которых говорилось выше);
  • Соблюдение предыдущих двух пунктов дает возможность подать заявление раньше кредиторов, в т.ч. фискальных органов, что, в свою очередь обеспечивает должнику преимущества:1) в виде подачи обоснованного заявления о банкротстве, из содержания которого будет видно, что он – добросовестный и очень ответственный заемщик (наши юристы проведут необходимую работу по формированию соответствующего имиджа); 2) возможности указать СРО, из членов которой будет выбран и утвержден конкурсный управляющий (полноценную коммуникацию с данным специалистом мы гарантируем);
  • После открытия конкурсного производства судебные производства относительно фирмы-должника приостанавливаются, также как и ход исполнительного производства, осуществляется снятие имущественных арестов, а все требования по долгам могут быть предъявлены только в рамках процедуры банкротства;
  • Управляющим проводится имущественная инвентаризация, оценочная деятельность, организация торгов и взыскание долгов в пользу банкротящегося, составляется реестр кредиторов, организация и проведение собраний, комплекс других мероприятий, предусмотренных Законом о несостоятельности для конкурсного производства (наличие конструктивного диалога с арбитражным управляющим, контроль за его действиями по оценке имущества, законностью проведения торгов и отчетности по итогам процедуры, — наши специалисты осуществят грамотно и в рамках правового поля;
  • После составления управляющим отчета о результатах конкурсной стадии и подачи его арбитражному суду, последним будет вынесено определение об окончании данного этапа. Долги, не погашенные в ходе процедуры, списываются.
  • Определение суда служит основанием для ликвидации юрлица и исключения сведений о нем из ЕГРЮЛа.

Слаженная работа команды Legal Support поможет Вам решить проблему с выбором наиболее подходящего способа ликвидации юридического лица с долгами, проанализировать ситуацию и найти оптимальный выход из кризиса, с использованием индивидуального подхода и конкретных обстоятельств дела. Мы предоставляем полный спектр юридических услуг и услуг специалистов из смежных областей, если этого требуют интересы нашего Доверителя.

Если фирма имеет серьезные задолженности, то ликвидировать ее в упрощенном режиме уже не представляется возможным. Для подобных случаев существует иная методика, которая направлена не только на истребование денежных средств с ответчика, но и на проверку чистоты его намерений.

Не было ли в данном деле умысла, честно ли должник старался погасить свои обязательства.

Итак, разберем, что такое процедура банкротства ООО с долгами, пошаговая инструкция, разумеется, прилагается. Узнаем, в каких случаях это мероприятие выглядит целесообразным и в принципе, практически спасательным кругом, а когда лучше повременить и не объявлять свою фирму несостоятельной.

к содержанию ↑

Суть процедуры

Это весьма сложный комплекс процессов, который в первую очередь направлен на защиту финансовых интересов кредиторов. Соответственно, при проведении решающим мнением обладают именно они, точнее, их собрание, а не руководители или учредители проекта.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
При этом сама процедура состоит из множества различных этапов и на каждом из них преследуется собственная цель. На каком-то компанию стараются реабилитировать, восстановить платежеспособность, финансовые показатели.

На другом сильно сменяют спектр задач и методик, используя последние шансы. На третьем уже не думают о восстановлении, проект просто стараются ликвидировать, продав на торгах все имущество предприятия.

Есть стадии проверки, анализа, контроля, сбора и др.

Таким образом, это весьма сложная система, которая управляется рядом участником. Конечно, приоритетным правом обладает судебный орган, который и ведет дело.

Без его участия заявить о своей несостоятельности не представляется возможным. Далее – арбитражный, внешний или конкурсный управляющий.

В зависимости от этапа, на котором подключается данная персона. И еще одним участником, контролирующим процесс, остается собрание кредиторов.

к содержанию ↑

Решение о несостоятельности

Принимается учредителями или руководителями, то есть директоратом и одобряется арбитражным судом. Оно обычно обсуждается в течение нескольких дней, за это время проводятся проверки, инвентаризация, анализ бухгалтерии.

Если Вы четко решили для себя инициировать процедуру, то смотрим на дальнейшую инструкцию, которая подскажет, как действовать.

к содержанию ↑

Финансовое оздоровление

Далее управляющий уже активно начинает вмешиваться в дела компании: выдвигает свои рекомендации по принятию решений, продолжает проверку договоров. Если среди них есть подозрительные, с нарушением среднерыночной цены, без встречных обязательств, а также ничтожные и мнимые сделки, то они легко оспариваются в судебном порядке.

Конкурсное производство

Финальный процесс, который заключается в передаче имущества управляющему. А также дальнейшей организации аукциона, где оно выставляется на торги.

Приобрести его может любой желающий. Но если материальные ценности не были проданы на первом собрании, то они выставляются на второе заседание, но уже по сниженной цене.

Процесс способен затянуться на срок до полугода – все зависит от того, насколько востребованным будет данный товар.

Обычно наименее ликвидной является недвижимость.

к содержанию ↑

Упрощенная форма процедуры

Сразу расскажем, что пытаться узнать, как объявить банкротом ООО по упрощенной форме – бессмысленно. Да, она намного быстрее, проще, не нуждается в наличии управляющего, требует гораздо более скромных сумм для инициации и не обладает массой таких жестких требований.

Да и последствия порой после нее немного мягче. Но на данный момент упрощенка применяется исключительно к физическим лицам.

Сроки

Конкретные сроки не устанавливаются. Но их вполне допустимо высчитать.

Внешнее управление в максимальном сроке достигает двух с половиной лет. А финансовое оздоровление, наблюдение – не имеют жестких рамок, но совокупно зачастую умещаются в период до года.

Мнение эксперта
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Конкурсное производство также не может быть более полугода. В итоге, в максимально варианте процесс будут длиться примерно 4 с половиной – пять лет.

Но часто все мероприятия проходят гораздо быстрее, иногда буквально за полгода. Многое зависит от квалификации юристов, которые действуют на Вашей стороне.

к содержанию ↑

Плюсы и минусы инициализации банкротства ООО

Подача заявления в судебную инстанцию с требованием оформить банкротство ООО с долгами имеет как положительные, так и отрицательные стороны. В первую категорию можно отнести:
  1. возможность погасить задолженность в полном размере;
  2. дает возможность учредителям, руководителю и сотрудникам компании избежать ответственности перед законом (если банкротство будет признано правомерным);
  3. есть шанс оздоровления предприятия посредством назначения опытных управляющих.
  4. Отрицательные стороны процедуры заключаются в:
  5. высокой стоимости процесса;
  6. длительном периоде проведения банкротства, если требуется наличие всех четырех стадий (процесс может затянуться на несколько лет).

При необходимости инициализации процедуры банкротства будет разумным решением обратиться за помощью к опытному юристу, который посоветует наиболее выгодные решения для каждой ситуации. На каждом этапе процесса пошаговая инструкция от опытного специалиста поможет не совершить ошибок.

Банкротство – один из вариантов ликвидации нежизнеспособного бизнеса. Если компания накопила немалое количество просроченных денежных обязательств, а имеющихся активов явно не хватает, чтобы удовлетворить все требования кредиторов, то впору готовиться к вступлению в процедуру банкротства.

к содержанию ↑

Снятие блокировки счета налоговой

Очень важный момент, на котором хочется заострить внимание – снимается блокировка со всех счетов, в том числе, если счет заблокирован по решению налоговой. Банк обязан разблокировать счет и не имеет право исполнять инкассовое поручение налоговой возникшее по прошлым налоговым обязательствам должника.

Предприятие в этом случае получает возможность использовать заблокированные деньги.

Позвоните и мы подберем вам лучшего эксперта по банкротству в вашем регионе, бесплатно по РФ:

к содержанию ↑

Возврат сумм переплаты по налогу

Следующее преимущество банкротства – это возможность возврата переплаты налогов без налоговой проверки. В том числе это осуществляется в случаях, когда налоговой уже зашла переплата в одностороннем порядке.

С началом банкротства такие зачеты могут быть аннулированы стараниями юристов, которые разбираются в данном вопросе. Есть исключение, связанное с уточненной налоговой декларацией.
к содержанию ↑

Скупка долгов с дисконтом

Следующее преимущество -возможность уменьшить свое долговое бремя на сумму до 50 процентов через скупку своих же долгов с дисконтом. Скупка осуществляется от внешне независимых третьих лиц.

Разумеется, первый этап компании – предприятие уходит в процедуру банкротства. Далее кредитору поступает предложение от некоторых третьих лиц, которые предлагают купить долговое требование к банкроту, но не по номиналу, а с дисконтом.

Объясняется выгода такой продажи тем, что у должника все равно при банкротстве имущества нет и шанса взыскать долг в обычном порядке равны нулю. Путем таких нехитрых переговоров с каждым кредитором должника удается искупить долги со значительным дисконтом до 50 процентов и далее банкрот либо возвращается к работе, либо завершает процедуру банкротства.

к содержанию ↑

Остановить кредиторов юр лица

Следующее преимущество банкротства это возможность немного передохнуть для предприятия, которое не может на данный момент справиться с большой долговой нагрузкой. И охладить пыл особенно активных кредиторов, которые парализовали деятельность. Иногда это актуально. Например, когда важно сохранить предприятие есть план по выводу компании из кризиса.

Кредиторы становятся в очередь и ждут, в том числе налоговые и банки. Начисление процентов и иных санкций по долгам приостановлено, вместо этого начисляются минимальные проценты.

Списание долга юридического лица

Ну и самое главное преимущество банкротства – списание долгов абсолютно законным образом, без последствий для владельцев бизнеса. Обратите внимание на то, что банкротство это единственный законный способ списать долги компании безопасно для руководства и владельцев компании.

Для этого важно, чтобы банкротный юрист знал всю анатомию вашего бизнеса, иначе последствия могут быть самыми разными.

Автор статьи
Кузьмин Владимир Тимофеевич
Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
Следующая
ЗадолженностьПроцедура банкротства физического лица: этапы, стадии, пошаговая схема

Добавить комментарий