Банкротство ИП с долгами по налогам и страховым взносам: последствия в 2020 году

Нужно ли закрыть ИП, чтобы признать банкротство

У каждого ИП, который принял решение банкротиться, есть 2 варианта.

  1. Пройти банкротство в качестве предпринимателя. Процедура не рекомендуется, если есть возможность предварительно закрыть статус ИП. Если человек вступает в процесс как предприниматель, его ждет «война» с кредиторами (ФНС), затягивание дела и другие подводные камни.
  2. Пройти банкротство после ликвидации статуса ИП. Это возможно при одном условии: у предпринимателя нет долгов перед Федеральной налоговой службой.

И в первом, и во втором случае процедура банкротства будет проходить примерно одинаково. Ее регламент предусмотрен положениями № 127-ФЗ.

к содержанию ↑

Как обанкротить ИП: практика по признанию несостоятельности

  • готовится заявление о признании финансовой несостоятельности;
  • собираются документы для суда;
  • определяется адрес суда. Рекомендуется подавать документы в Арбитражный суд по месту постоянной регистрации;
  • поиск арбитражного управляющего для ведения дела;
  • оплата вознаграждения для управляющего (на депозит суда) и госпошлины;
  • подача документов и квитанций, ожидание даты первого заседания.

Важно объяснить суду причины банкротства.

Мы рекомендуем запастись предпринимателю документальными свидетельствами. Например, если вы брали кредиты на развитие бизнеса, представьте суду бизнес-план, подтверждение в кредитном договоре, другие документы.

Далее вводится процедура реализации имущества, которая на 90% выполняется финансовым управляющим. Формируется конкурсная масса, регистрируются требования кредиторов, проводятся торги (если есть имущество под реализацию). В конечном итоге долги списываются.
к содержанию ↑

Этапы закрытия ИП. Пошаговая инструкция

Предприниматели могут через процедуру банкротства избавиться от долгов:

  • по налогам;
  • по взносам в ПФР;
  • по взносам в ФСС;
  • по кредитам;
  • по поручительству;
  • просрочки и пени, начисленные на долги.

Но банкротство не избавляет от определенной категории долгов:

  • алименты;
  • компенсации в связи с причинением вреда здоровью и жизни третьих лиц;
  • субсидиарная ответственность;
  • заработные платы и компенсации бывшим работникам.

Чаще всего предприниматели сталкиваются с последней категорией задолженностей. Поэтому важно избавиться от «хвостов» еще до начала судебного признания несостоятельности.

Если у вас есть наемный персонал, необходимо:

  1. Подготовить приказы об увольнении. Причина — прекращение деятельности.
  2. Уведомить Центр занятости о решении за 2 недели до увольнения.
  3. Провести расчеты с сотрудниками, выплатить им зарплаты и компенсации за неиспользованные отпуска.
  4. Обратиться в отделение ФНС и представить отчеты о страховых взносах за работников.
  5. Подать в ПФР форму С3В-М.
  6. Сделать расчеты по страховым взносам за бывших работников в срок 14 дней.

Необходимо подготовить заявление в ФНС по форме Р26001 о прекращении деятельности.

  • Оплатить госпошлину и приложить квитанцию к заявлению.
  • Переслать документы в госорган. Это можно сделать следующими способами:
    • посетить отделение лично;
    • воспользоваться услугами почты России;
    • переслать документы с электронной подписью через портал ведомства.
  • Дождаться решения налогового органа.
  • Получить свидетельство о прекращении коммерческой деятельности и выписку ЕГРИП об исключении данных ИП из госреестра.
  • к содержанию ↑

    Сроки ликвидации ИП и банкротства

    Закрыть статус можно в любой удобный момент. Но практика показывает, что чаще всего предприниматели решаются на этот шаг по следующим причинам:
    • отсутствие прибыли;
    • неплатежеспособность и растущие долги.

    Все, что потребуется — это грамотно подготовиться к ликвидации. Налоговый орган обязан рассмотреть поданные документы в срок 5 рабочих дней.

    Мнение эксперта
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Предпринимателю важно учесть налоговый период при ликвидации, так как налоги продолжают начисляться, пока не будет выдано соответствующее решение.
    • оплатить остатки долга в течение 14 дней в Пенсионный фонд;
    • подать декларацию УСН в налоговый орган до 25 числа следующего месяца.

    После этого бывший ИП может подать документы в Арбитражный суд, чтобы избавиться от долгов. Процедура будет длиться примерно 8-12 месяцев. Если в деле наблюдаются сложности, процесс будет продлен. В некоторых случаях признание несостоятельности затягивалось до 2 лет.

    к содержанию ↑

    Как узнать размер задолженности

    Ниже перечислены способы, которые помогут предпринимателю узнать, есть ли у него вообще задолженности, каковы их размеры.

    1. Посетить Федеральную налоговую службу лично или через представителя по нотариальной доверенности.
    2. Сделать запрос в письменно форме.
    3. Пройти регистрацию на сайте Госуслуг и зайти в соответствующий раздел после авторизации.
    4. Найти долг на сайте ФНС.
    5. Найти себя в поисковой форме портала ФССП. Здесь представлены исполнительные производства. Если кредиторы уже обратились в суд и передали дело судебным исполнителям, вы обязательно найдете себя, введя ФИО, регион и дату рождения.

    к содержанию ↑

    Как закрыть ИП с долгами и пройти процесс банкротства?

    Ниже раскрыты способы закрытия статуса ИП и последующего признания финансовой несостоятельности.

      Как закрыть ИП с долгами по налогам — этот вопрос поступает юристам чаще других. Реальность такова, что налоговый орган, скорее всего, откажет в регистрации процедуры ликвидации по причине долгов.

    Что делать? В данном случае придется обращаться за признанием несостоятельности, будучи в статусе ИП. Процесс подачи документов не отличается от подготовки к банкротству простого гражданина. В числе кредиторов будет числиться ФНС.

    В остальном процедура такая же: финансовый управляющий ликвидирует статус, формирует конкурсную массу, проводит торги, потом — расчеты с кредиторами. Оставшиеся долги спишут.

    Закрытие с долгами в ПФР. В процессе ликвидации Пенсионный фонд должен подать отчет в ФНС. Документ свидетельствует о наличии или отсутствии долга перед ПФР. Однако на возможность снятия статуса ИП это не влияет.

    Если в течение 14 дней вы не рассчитаетесь с долгами перед фондом, начнется рост долга за счет пеней и штрафных санкций. При банкротстве ПФР входит в реестр кредиторов, долги списываются.

    Если предприниматель не выплатит долг работникам (даже по завершению банкротства), бывшие работники могут обратиться в суд за взысканием. Получив соответствующее решение, они передадут его ФССП, и приставы начнут принудительное взыскание долга.

    В том числе они могут инициировать конфискацию имущества должника, начать автоматическое списание средств из банковских карт.

    к содержанию ↑

    Когда ФНС может отказать в ликвидации ИП с долгами: законные основания

    Причины для отказа могут быть следующими:

    • предприниматель допустил ряд ошибок в заполнении документов;
    • госпошлина не была оплачена;
    • были нарушены сроки подачи отчетности в ПФР;
    • отсутствует оплата по налогам.

    Юристы рекомендуют позаботиться о закрытии статуса ИП заранее, это значительно упростит задачу списания долгов в процедуре банкротства.

    Важно! ФНС может допускать ошибки в своей деятельности. Например, отказ может быть выдан на ошибочных (незаконных) основаниях. В таких случаях необходимо действовать:

    1. Потребовать письменных комментариев к отказу.
    2. Обратиться к специалистам за оценкой.
    3. При необходимости провести переговоры путем подачи письменных претензий.
    4. Обратиться в судебную инстанцию за оспариванием такого решения.
    к содержанию ↑

    Ответственность предпринимателя по долгам в 2020 году

    Существуют следующие последствия образования долгов.

    1. Начисление штрафов, пеней, рост долгов. Начислять просрочку могут государственные инстанции (та же ФНС), банки, контрагенты (например, за невыполненные обязательства по договору между ИП и сторонней организацией).
    2. Отсутствие возможности списания долгов. Законодательством предусмотрены виды задолженностей, которые не могут быть списаны ни при каких обстоятельствах, выше мы их перечислили. То есть, в данном случае, банкротство ИП с долгами не решит проблемы избавления от долгов.
    3. Уголовная ответственность за фиктивность или преднамеренность банкротства. Это относится к случаям, когда предприниматель искусственно наращивает задолженность, чтобы контролировать потом процедуру признания несостоятельности, или специально берет кредиты с целью присвоить деньги (вывести в безопасное место).

    Если такие факты всплывут при банкротстве, остальные долги не спишут, ИП могут привлечь к ответственности.

    Важно! После смерти руководителя-предпринимателя ответственность по долгам тоже не исчезает — она наследуется. Если же наследников не нашлось, в таком случае долговые обязательства могут быть списаны.

    Мы предлагаем юридическую помощь и сопровождение процедуры банкротства. Наш опыт позволяет найти выход даже из самого непростого положения. Хотите избавиться от просроченных обязательств с минимальными потерями? Позвоните нам по телефону или напишите онлайн.

    Мнение эксперта
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Банкротство индивидуального предпринимателя теперь не отличается от процедуры признания некредитоспособным физического лица. Вернее, банкротство гражданина одновременно подразумевает собой и его банкротство в качестве ИП, со всеми вытекающими последствиями.

    Рассмотрим, как объявить себя банкротом, являясь индивидуальным предпринимателем, и что для этого нам может понадобиться.

    к содержанию ↑

    Какие понадобятся документы

    Порядок предоставления документов аналогичен банкротству гражданина.

    Закон о банкротстве ИП обязывает заявителя предоставить в суд следующие документы:

    • копия удостоверения личности;
    • справка из ФНС о статусе ИП;
    • список кредиторов и суммы задолженностей;
    • список дебиторов;
    • перечень имущества;
    • перечень действующих счетов в финансовых организациях.

    Полный список требуемых документов указан в ФЗ о банкротстве ИП.

    к содержанию ↑

    Что будет с имуществом должника?

    Особенности процедуры признания некредитоспособности предусматривают наложение ареста на имущество ИП при банкротстве. От ареста освобождается только единственное жилье должника. Но если такое жилье в ипотеке, то, согласно действующему законодательству, оно также включается в конкурсную массу и подлежит реализации.

    Согласно пункту 1 статьи 131 Закона о банкротстве, личное имущество гражданина может быть привлечено к погашению долгов ИП.

    Но даже если нет имущества, это не лишает ИП права объявить себя финансово несостоятельным и закрыть все вопросы с кредитами и долгами контрагентам. Банкротство ИП при отсутствии имущества проводится по аналогичной схеме, при этом все долги также списываются.

    Пример этого – определение Арбитражного суда Москвы № А41 – 46596/11. У банкротящегося ИП, как и у физлица, не было никакого имущества. Суд учел, что финансовым управляющим были приняты все меры по поиску способов погашения задолженностей, и в итоге объявил ИП банкротом.

    к содержанию ↑

    Прием и государственный надзор осуществляют

    Индивидуальные предприниматели вправе начать дело о признании банкротства при наличии следующих признаков:

    • Невозможность погашения долгов из-за отсутствия денежных средств;
    • Обязательные платежи не оплачиваются в течение 3-х месяцев;

    Соблюсти весь порядок процедуры банкротства ИП по долгам достаточно сложно, поэтому не каждый человек сможет понять все нюансы и добиться признания несостоятельности. Юридический центр «Правовой надзор» предлагает профессиональные услуги юристов по разумным ценам.

    к содержанию ↑

    Наша практика по этой услуге

    Проблемы дольщиков, передавших деньги неблагонадежным застройщикам, не становятся менее актуальными, несмотря на все усилия законодателей. Подробнее

    В середине 2014 года Ольга Матвеева взяла потребительский кредит на 700 тысяч. С помощью этих денег она смогла поменять старый автомобиль на новый. Подробнее

    Оформить банкротство физического лица способен обычный гражданин, не имеющий юридического образования и связей среди сотрудников арбитражных судов. Подробнее

    Участь наемного работника не всем по душе. Собственный бизнес – это свобода, независимость, возможность принимать самостоятельные решения. Так полагал Игорь Евсеев, приобретая недорогую франшизу. Подробнее

    Банкротство – это в некотором роде пятно на биографии. Но в отдельных случаях другого выхода из долговой ямы нет. Уроженец Воронежа Павел Исаев более 15 лет владел собственным предприятием. Подробнее
    к содержанию ↑

    Что делать если есть долги перед ФНС

    Уплата всех возникших долговых обязательств перед ФНС есть обязательным прямым действием как физических лиц, так и всех форм бизнеса. Специальный сервис ФНС РФ и сайт государственных услуг предоставляет информацию о всех долгах перед налоговой.

    Все задолженности по налогам в конечном итоге приведут к нежелательному исходу. ФНС не спешит взыскивать долги через судебных приставов.

    Перед тем, как начать процедуру принудительного взыскания инспектора направляют уведомления с предупреждением, проводят посещение неплательщиков, выполняется автодозвон об информировании. Если погашение задолженности перед налоговой не произведено добровольно, то ФНС начинает действия по принудительному взысканию долга, инициируя банкротство.

    Закон РФ предусматривает возможность списания задолженности перед налоговой. Возможно это в том случае, если задолженность признана безнадежной судом, на основании того, что налоговая инспекция не взыскала долги за период в три года. Налогоплательщик имеет право обратиться в суд и попросить признать его долг безнадежным с последующим списанием.

    к содержанию ↑

    Очередность погашения долгов

    1. Перечисление по пунктам первоочередности выплаты долгов:
    2. Кредиторы, что занимались открытием процесса.
    3. Сотрудники компании, что претендуют на выплату заработной платы и иных выплат.
    4. Финансовый управляющий, если он был назначен судом. Проводится оплата его работы.
    5. Посредники: адвокаты, нотариусы и т.д. Налоги ФНС.

    Взыскание долгов по налогам без банкротства. Меры воздействия ФНС на неплательщиков налогов

    При наступлении сроков уплаты налогов и непогашении их, следующий день определяет такой налог как недоимку. Берет свое начало процедура по взысканию задолженности налоговой инспекцией. Плюс ко всему начинает идти начисление пени.

    Налоговая фиксирует факт недоимки специальным документом. Документ не направляется налогоплательщику, а существует как служебный.

    После того, как выявлена недоимка, срок взысканий, в рамках которого налоговая должна принять соответствующие действия, становится достаточно жестким. Срыв сроков приводит к возможности признания задолженности безнадежной к взысканию.

    Согласно действующему налоговому кодексу предпринимателя ставят в известность относительно возникновения недоимки. Налоговая отправляет по почте или курьером документ с конкретными, установленными сроками о требовании уплаты возникшей задолженности.

    Если сроки на погашение прошли, а долг так и не погашен — ФНС имеет право взыскать долги принудительно. Тут берут начало тяжкие последствия неуплаты долгов. На основании документа от налогового инспектора банк списывает нужную сумму со счетов налогоплательщика, сумму, которая фиксируется документом.

    Помимо этих манипуляций налоговая владеет правом наложить арест на денежные средства находящиеся на счетах ИП. Все действия по аресту счетов будут сняты тогда, когда банк получит уведомление о возможности восстановления операций по счетам клиента.

    Мнение эксперта
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Инспекция выносит такое решение и передает в банк, после полного погашения задолженности. Ограничения будут наложены лишь на сумму задолженности.

    Если расчетные счета должника имеют недостаточное количество денежных средств для погашения, налоговая переходит к следующей фазе взыскания — за счет собственности должника. Основываясь на созданное решение, что будет передано судебным приставам, будет происходить арест и последующая реализация имущества должника.

    Если же все перечисленные действия не привели к погашению возникшего долга, то инспекция владеет правом обратиться в суд с целью признания должника обанкротившимся.

    Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

    Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

    Предпринимательство всегда сопряжено с финансовыми рисками и потому конечный итог всегда непредсказуем. Бывает так, что дела идут из рук вон плохо и приходится писать заявление в ФНС о закрытии индивидуального предпринимательства.

    А бывает, что бизнесмен успел взять в кредит большую сумму или задолжал контрагентам и у него возникает искушение начать процедуру банкротства.

    Банкротство ИП с долгами по кредитам проходит по той же схеме, как и в случае с юридическими лицами, но сопряжено с гораздо большими неудобствами. Расскажем, как происходит банкротство ИП, что будет с предпринимателем, у которого нет личного имущества и насколько эта процедура выгодна.

    к содержанию ↑

    Процесс признания предпринимателя банкротом

    Согласно закону № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. к бизнесу индивидуального предпринимателя могут быть применено финансовое оздоровление и внешнее управление – мероприятия, стандартные для процедуры банкротства юрлиц.

    Однако для этого ИП должен управлять фермерским хозяйством или иметь в собственности объекты, к которым может быть применено управление.

    Для остальных ИП может доступны следующие направления признания несостоятельности:

    • мировое соглашение;
    • наблюдение;
    • конкурсное производство.

    В течение пяти дней с момента принятия заявления и пакета документов Арбитражный суд вынесет определение и направит его предпринимателю, организации арбитражных управляющих и кредитору, если он был инициатором процесса банкротства. В этом документе будет указан срок рассмотрения (от 15 дор 30 дней) претензий к предпринимателю.

    Этот период начинается со дня вынесения определения. Само дело о признании финансовой несостоятельности ИП может рассматриваться до семи месяцев.

    Мнение эксперта
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Банкротство ИП осуществляется в полном соответствии с российским арбитражным процессуальным кодексом (АПК). Согласно этому документу процедура может быть закончена в случае возникновения следующих условий:
    • кредиторы сняли претензии и не требуют вернуть долг;
    • ИП смог наладить платежеспособность;
    • решением суда претензии кредитора признаны необоснованными;
    • у предпринимателя нет денег на судебные издержки;
    • долговые обязательства выполнены.

    Если индивидуальный предприниматель и кредитор решат заключить мировое соглашение, определятся с графиком погашения долга и порядком взаимных действий – длительность процедуры банкротства сократится.

    к содержанию ↑

    Что ждет ИП, задолжавшего банку

    В большинстве случае индивидуальному предпринимателю, в отношении которого начата процедура банкротства, связанная с долгами по кредитам банку, удается получить освобождение от выплат. Если же выданная финансовой организацией сумма имела залоговое обеспечение – долг будет погашен за счет реализации этого залога.

    В этой ситуации ИП не сможет уклониться от выплат.

    При процедуре банкротства возможно списание только тех кредитов, договора на которые были заключены непосредственно с лицом в статусе ИП. В некоторых случаях определенный банк может дать потребительский кредит на какие-либо товары, но договор будет заключен с физическим лицом, а не с индивидуальным предпринимателем.

    В такой ситуации долг не попадает в процесс банкротства и ИП не освобождается от его погашения. Это же касается других кредитов, выдача которых не связана с предпринимательской деятельностью.

    По завершении дела об банкротстве индивидуального предпринимателя долговые обязательства, связанные с его деятельностью, прекращаются. Однако, в отличие от учредителей юридического лица, которые могут открывать новую компанию, незадачливому предпринимателю запрещено в течение трех лет открывать новое ИП.

    Также алименты или иски по компенсации вреда здоровью придется уплатить в полном размере.

    Кроме того, обанкротившегося предпринимателя ожидают следующие ограничения:

    • запрет занимать должности управляющего в течение трех лет;
    • запрет на повторное банкротство в срок, менее чем через пять лет;
    • обязательство в течение пяти лет ставить в известность банки о своем банкротстве пр и попытках получить кредит.

    Это не единственные негативные последствия, ожидающие несостоявшегося бизнесмена. Сама процедура банкротства может обойтись в круглую сумму.

    к содержанию ↑

    Реструктуризация долга

    При таком варианте ИП может погасить задолженность частично или полностью с достижением более лояльных условий возврата средств:

    • предоставление отсрочки;
    • снижение процентной ставки;
    • увеличение периода погашения.

    При рассмотрении дела судом назначается финансовый управляющий (ФУ), который:

    • уточняет список кредиторов;
    • уведомляет о начале банкротства и необходимости проведения собрания;
    • организовывает собрание и предоставляет план реструктуризации с учетом измененных условий кредитование;
    • совместно с кредиторами принимает решение в отношении плана –положительное либо отрицательное.

    Если проект по реструктуризации принят всеми заинтересованными лицами, суд выносит постановление о юридическом и фактическом признании ИП банкротом, после чего начинается выполнение плана. Каждый этап подконтролен финансовому управляющему.

    • созыв собрания для уточнения промежуточных моментов процедуры;
    • получение достоверных сведений о счетах банкрота;
    • заявление отказа от реализации сделок предпринимателя.
    • обнаружение источников дохода – скрытых и явных;
    • выявление позиций имущества ИП;
    • обеспечение сохранности имущества после ареста и транспортировки в сппециализированное помещение.

    Важно! После получения статуса банкрота, предприниматель для проведения сделки, сумма которой превышает 50 тыс. рублей, должен получить письменное разрешение управляющего.

    к содержанию ↑

    Подписание мирового соглашения

    Мировое соглашение достигается на любой стадии судебного разбирательства. Считается, что это эффективная форма решения проблемы. Обусловлено это тем фактом, что добровольное участие банкрота в процедуре рассмотрения возможных вариантов позволяет учесть интересы всех сторон.

    Соглашение подписывается всеми заинтересованными лицами. Положения соглашения не могут противоречить положениям действующего законодательства.

    Открывая бизнес и задумываясь о том, как лучше осуществлять предпринимательскую деятельность (ИП или ООО), большинство останавливают свой выбор на первом варианте. И их можно понять: у индивидуального предпринимателя отчетность проще, штрафы меньше и кредит на свое дело взять легче.

    Но вот в случае невозможности платить по счетам, ИП вынужден отвечать личным имуществом и финансовыми накоплениями. Если возникнет необходимость погасить долги по налогам, кредитам или заработной плате, а денег на это не хватит, взыскание может быть обращено на машину, недвижимость, драгоценности.

    к содержанию ↑

    Другие заявители

    Если ИП имеет большую задолженность перед бюджетом в виде налогов, ФНС также может выступить в роли заявителя о признании предпринимателя несостоятельным.

    Юридические лица, ИП, финансовые организации, органы муниципальной власти, имеющие к должнику требования, которые он не в состоянии удовлетворить имеют право обратиться в суд с заявлением о банкротстве.

    Список документов для обращения в суд

    Чтобы суд рассмотрел дело о финансовой несостоятельности должника, необходимо приобщить к заявлению пакет документов (ст. 213.4. п.3):

    1. Выписка из ЕГРИП. Важно знать, что этот документ актуален для суда в течение 5 дней с момента получения. В обычном порядке выдача осуществляется бесплатно органами налоговой службы, если нужно получить срочно придется заплатить в пределах 800 рублей.
    2. Копия ИНН и страхового свидетельства.
    3. Список имущества ИП, с копиями документов, подтверждающими право собственности или информацию о залоге.
    4. Перечень лиц и организаций, перед которыми у ИП имеется задолженность, а также тех, кто выступает по отношению к предпринимателю с указанием наименования, юридического адреса, с размера долга.
    5. Сведения о доходах и уплаченных налогах за последние три года.
    6. Другие документы, которые бы могли подтвердить неплатежеспособность должника.

    к содержанию ↑

    Рассмотрение заявления о банкротстве в суде

    1. Подача заявления и пакета документов в арбитражный суд.
    2. Определение судом даты рассмотрения дела. Закон предусматривает пять дней с момента поступления заявления в канцелярию суда. Уведомление о дате судебного заседания направляется лицу, подавшему заявление, должнику и СРО арбитражных управляющих (саморегулируемая организация, включенная в специальный реестр).
    3. Рассмотрение правомочности требований к должнику, их обоснованность. Принятие решения по этому вопросу занимает от 15 до 30 дней.
    к содержанию ↑

    Варианты судебных решений

    Заинтересованные стороны рассматривают вопрос реструктуризации долга, согласовывают сроки, порядок и размер выплат.

    • смертью должника;
    • изменением обстоятельства дела (получение наследства, увеличение прибыли, улучшение платежеспособности);
    • кредиторы забрали требования;
    • ИП не имеет возможности оплачивать судебные издержки;
    • причины, указанные в заявлении о банкротстве признаны не имеющими обоснования.

    ИП лишается права на имущество. Назначается конкурсный управляющий, функции которого, регламентированы ст. 129 ФЗ-127. Они заключаются в проведении инвентаризации имущества предпринимателя, оценке с привлечением специалиста, ведением дел, связанных с хозяйственной деятельностью ИП (увольнение сотрудников, оптимизация производства).

    По сути, действия управляющего направлены на выравнивание ситуации с большой финансовой задолженностью предпринимателя и созданием возможности избежать банкротства. Услуги управляющего оплачиваются из денежных средств ИП. Месяц работы управляющего обходится предпринимателю от 30 тыс. рублей (ст. 20.6 ФЗ-127).

    Следует отметить, что законом предусмотрен перечень имущества, на которое не может быть наложено взыскание:

    • единственное жилье;
    • необходимая мебель;
    • личная одежда;
    • награды;
    • продукты питания.

    По окончании КП ИП будет признан банкротом, и долговые обязательства будут сняты.

    к содержанию ↑

    Суть процедуры

    Признание своей финансовой несостоятельности в судебном порядке – это возможность решить проблему с долгом с наибольшей для себя выгодой. Стоит заметить, что данный процесс не подразумевает списание задолженности.

    Если суд признает индивидуального предпринимателя банкротом, то в большинстве случаев имущество компании изымается и продается на аукционе, а вырученная сумма направляется на погашение долга. Если же полученных средств не хватает, остаток долга списывается.

    Для того чтобы оформлять добровольное банкротство задолженность индивидуального предпринимателя должна составлять более 300 тысяч рублей, а последнее действие по долгу выполнено более чем за 90 дней до подачи прошения. В иных случаях заявление не будет принято судебной инстанцией.

    к содержанию ↑

    Стадии процесса

    Банкротство ИП как с долгами по кредитам, так и по налогам оформляется одинаково. Процедура состоит из двух этапов:

    • наблюдение;
    • конкурсное производство.

    В теории возможны еще два этапа, следующие между указанными – это финансовое оздоровление и внешнее управление, однако при оформлении несостоятельности индивидуальных предпринимателей проходят данные этапы крайне редко.

    Стадия наблюдения подразумевает проверку деятельности предпринимателя специально назначенным для этого арбитражным управляющим (в частности, временным управляющим). В его обязанности входит учет активов и пассивов компании должника, проверка действий предпринимателя на предмет законности, составление конкурсной массы (перечня имущества, подлежащего изъятию и продаже с аукциона на следующем этапе).

    Конкурсное производство – это, по сути, продажа имущества. Последствия признания ИП банкротом практически во всех случаях подразумевают изъятие имущества, принадлежащего компании с его последующей реализацией на торгах (по оценочной стоимости, которая существенно ниже рыночной).

    Следует также отметить, что при продаже имущества, вырученные средства в первую очередь будут направлены на погашение долга по налогам, и только потом уже обязательства выполняются перед кредиторами.

    к содержанию ↑

    Возможные нарушения со стороны предпринимателя

    Законодательство также предусматривает наказание за нарушения, которые могут фиксироваться в процессе оформления несостоятельности индивидуальных предпринимателей. Должник привлекается к субсидиарной, административной или даже уголовной ответственности, в случае обнаружения нарушений.

    Субсидиарная ответственность представляет собой возможность причисления личного имущества предпринимателя к конкурсной массе. Нарушения, за которые подразумеваются подобные наказания, заключаются в действиях предпринимателя, приведших к банкротству, но при этом неумышленных.

    К субсидиарной ответственности должники, имеющие статус ИП, привлекаются редко.

    К административной ответственности должник-предприниматель может быть привлечен за препятствия работе арбитражного управляющего. Специалисту должны всячески содействовать в выполнении своих обязательств – предоставлять документацию, отчетность и т.д. Отказ делать это наказывается штрафом – от 50 до 100 тысяч рублей.

    Уголовная ответственность предусмотрена за экономические преступления, такие как преднамеренное и фиктивное банкротство. Первый вид нарушения подразумевает умышленные действия со стороны предпринимателя, которые привели к резкому ухудшению финансовых показателей, а второй – подача заявления о банкротстве, когда компания платежеспособна.

    Максимальная мера наказания за подобные нарушения – до 6 лет лишения свободы.

    к содержанию ↑

    Последствия признания несостоятельности для должника

    Когда должник, имеющий статус индивидуального предпринимателя, оформляет добровольное банкротство, процедура будет иметь для него некоторые последствия, заключающиеся в следующем:
    1. Статус ИП автоматически закрывается, а открыть его вновь у должника возможность будет только через год.
    2. На протяжении 3 лет обанкротившийся предприниматель не имеет права участвовать в основании юридического лица или же занимать руководящие должности как физическое лицо.
    3. 5 лет с момента вынесения судебного решения должник обязан сообщать кредиторам о факте своего банкротства.
    к содержанию ↑

    Помощь квалифицированных специалистов

    Банкротство ИП и последующее закрытие статуса предпринимателя обычно оформляется при помощи квалифицированных специалистов, которые изучают дело, определяют положительные и отрицательные факторы и выбирают наиболее положительное решение для конкретного случая.

    Без поддержки профессиональных юристов добиться желаемого результата будет невозможно.

    Мнение эксперта
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Только опытный предприниматель знает, как тяжело в российских реалиях вести бизнес – недовольные клиенты, судебные иски, проверки налоговых инспекторов, срывы сроков поставщиками… обо всех нюансах и перипетиях можно написать целый поучительный роман.

    Нередко бизнес оказывается неудачным, и от него остаются только долги, претензии из банка и от поставщиков, исковые требования. Что делать со всем этим? Конечно же, признавать банкротство индивидуального предпринимателя! Это законная процедура, предусмотренная законом о банкротстве (ИП и физических лиц, соответственно), которая призвана избавлять граждан от безнадежных долгов.

    Давайте рассмотрим, как предпринимателю признать свое банкротство.

    к содержанию ↑

    Что нужно знать о суде?

    1. Все ваши доходы и расходы в период банкротства будут под контролем у финуправляющего.
    2. Вам могут запретить выезд за границу, однако при необходимости запрет можно снять.
    3. Имущество ИП при банкротстве включается в конкурсную массу, и подлежит реализации.
    4. Единственное жилье у вас никто не заберет. Если жилье в ипотеке или под залогом у банка – оно тоже включается в конкурсную массу и реализуется.
    5. Банкротство ИП при отсутствии имущества возможно. Более того, есть постановление ВС от 2017 года, которым прямо указывается, что суды не могут запретить банкротиться гражданам, не имеющим какой-либо собственности. Таким образом, даже если нет имущества, для признания несостоятельности это не преграда.
    6. Оспаривание сделок ИП перед банкротством и во время судебного процесса осуществляется управляющим или кредиторами. Речь идет о сделках, заключаемых за 3 года до банкротства.
    7. Если к вам уже приходили или должны явиться приставы по судебным постановлениям о взыскании задолженностей, то с момента начала банкротства все претензии прекращаются. Также прекращаются все звонки из банков и от коллекторов.
    8. Банкротство/ликвидация юридических лиц осуществляется по другим принципам, и значительно отличается от признания несостоятельности простых граждан и предпринимателей. В последнем случае процедура осуществляется гораздо проще – практика банкротства ИП показывает, что суды часто становятся на сторону должников, признавая их банкротами с миллионными долгами.

    Мы решим вашу проблему с долгами.
    Бесплатная консультация юриста.

    к содержанию ↑

    Заявление о банкротстве предпринимателя и необходимые документы

    1. Ваши личные данные.
    2. Сведения о семье.
    3. СРО финансового управляющего.
    4. Причина банкротства.
    5. Долг, подробно расписанный по суммам (сколько кому вы должны).
    6. Перечень имущества, которым вы владеете, и другие сведения.

    Справка о задолженности по налогам и сборам

    Помните, заявление необходимо составлять в индивидуальном порядке. Не рекомендуется ориентироваться на готовые шаблоны, поскольку суд может отказать в рассмотрении такого документа.

    Что касается документов, то они должны подтверждать данные, которые будут описаны в заявлении. В частности, право собственности на имущество, личные документы, письма из банков и так далее.
    к содержанию ↑

    Сроки, последствия и стоимость процедуры

    По срокам банкротство ИП занимает около 6-8 месяцев, если возникнут сложности – процедура может затянуться до года и больше. Однако такое случается крайне редко, и обычно связано с оспариванием сделок, отдельными особенностями процедуры (например, спорами о стоимости, ходатайствами кредиторов) или другими обстоятельствами.

    Порядок регламентируется нормами законодательства.

    Важно! В скором времени возможно принятие упрощенной процедуры банкротства ИП. Такой законопроект может вступить в силу в 2020 году. Согласно нормам законопроекта, процедура банкротства будет занимать максимум 4 месяца! Более подробно об этом вы сможете почитать в соответствующей статье на сайте.

    Какие предусмотрены последствия для должника? После банкротства ИП ждут следующие ограничения (предусмотренные ст. 216 № 127-ФЗ):

    1. Запрет на предпринимательскую деятельность в течение 5-ти лет.
    2. Запрет на занятие руководящих должностей в течение 5-ти лет.
    3. В случае с кредитными организациями, предприниматель после банкротства не сможет принимать участие в управлении такими компаниями на протяжении 10-ти лет.
    4. В течение 5-ти лет бывший предприниматель должен сообщать банкам или иным кредиторам о своем статусе банкрота, если захочет взять новый кредит.
    5. В течение 5-ти лет нельзя снова признавать банкротство.

    Как объявить себя банкротом без потерь времени и с максимальной защитой? Вы можете воспользоваться юридическим сопровождением процедуры, которое предоставляют наши юристы. Благодаря этому вы сможете сэкономить время, поручить документальное оформление процедуры специалистам, и просто посвятить освободившееся время более важным проектам.

    Обращайтесь, мы всегда готовы оказать помощь!

    Мы решим вашу проблему с долгами.
    Бесплатная консультация юриста.

    Есть Telegram? Узнайте свою задолженность у судебных приставов через бота — @dolginetbot

    Любая предпринимательская деятельность сопровождается рисками, главные из которых – получение убытков и накопление долгов.

    В результате ухудшения финансового положения индивидуальный предприниматель нередко теряет возможность платить по своим обязательствам.

    В подобной ситуации банкротство становится единственным законным вариантом избавления или существенного снижения долгового бремени.

    Таким образом, банкротство ИП может понадобиться в следующих случаях:

    • накопление долгов – перед бюджетом, контрагентами или кредитными организациями;
    • невозможность рассчитаться по финансовым обязательствам;
    • нежелание продолжать предпринимательскую деятельность при наличии долгов, когда закрыть ИП обычным способом не получится.

    к содержанию ↑

    Как узнать о долгах до и после прекращения деятельности

    Существует 2 способа узнать задолженность до ликвидации статуса:

    Самое простое — бухгалтерская отчетность.

    Подать запрос в ФНС или в конкретный фонд. Еще лучше самостоятельно посетить орган и получить полные данные по платежам.

    Что касается долгов в банки и других типов задолженностей — их можно узнать, связавшись непосредственно с кредиторами.

    Как после закрытия узнать об оставшихся долгах:

    подав запрос в соответствующие фонды, либо лично посетив для проведения сверки;

    из претензионных писем, которые шлют кредиторы перед началом судебного производства;

    из искового документа, который направляется предпринимателю вместе с повесткой о дате судебного заседания по принудительному взысканию долга;

    из исполнительного листа, который направляется ФССП.

    Таким образом, после ликвидации у предпринимателя могут остаться долги:

    перед банком и иными кредитными организациями;

    Оставьте свой телефон, наш юрист перезвонит Вам через 1 минуту и поможет разобраться.
    Это бесплатно.

    Автор статьи
    Кузьмин Владимир Тимофеевич
    Юрист-консульт с 6-летним опытом. Специализируется в области гражданского права. Член ассоциации юристов.
    Следующая
    ШтрафыСпособы узнать задолженность, оплатить и погасить кредит в банке «Открытие»

    Добавить комментарий